従来のNISA制度に加えて今年から新たにつみたてNISAという制度が始まりました。NISAとの違いやNISAを利用している人の移行のポイントを自分なりに調べてみました。
つみたてNISAとNISAの比較
| つみたてNISA | NISA | |
|---|---|---|
| 年間投資上限 | 40万円 | 120万円 |
| 非課税期間 | 20年 | 5年 |
| ロールオーバー | できない | できる |
| 投資対象 | 金融庁が承認した投信・ETF | 投信・ETF・株式など |
| 投資方法 | 積み立て | 制限なし |
| 投資可能期間 | 2037年 | 2023年 |
NISAからつみたてNISAへの移行
- 1年ごとにつみたてNISA、NISAのどちらかを選択する必要がある。
- NISAが利用できる2023年までは自分投資タイプに合った方を利用するのが良い。（例えば、年間に40万円以下の積み立て投信しかしないのであれば、つみたてNISAの方が適する。）
- NISAからつみたてNISAに移行する場合、NISAの資産は購入から5年間は非課税で保有できるため、その期間の評価益が出ているタイミングで売却もしくは課税口座に移管できると良い。
